天津监管局：创新机制 靶向发力 深化驻津中央行政事业单位 内部控制评价和内部控制报告核查分析工作
　　为进一步提升驻津中央行政事业单位内部控制管理水平，天津监管局统筹谋划，坚持问题导向与数字赋能相结合，创新机制、优化手段，扎实推进内部控制评价和内部控制报告核查分析工作，不断提升监管质效，筑牢合规防线。

　　一、高位统筹，凝聚专业监管合力 

　　局党组始终靠前指挥、指导督促，推动内部控制核查工作。一是召开专题会议研究部署，明确核查重点与工作要求，精心组建核查专班、配强人员队伍，组织开展政策法规与系统操作专题培训，着力提升团队专业水平。二是建立核查工作定期调度机制，局领导适时听取核查进度汇报，及时协调解决难点堵点，为核查工作顺利推进提供保障。三是专班内部合理分工、密切协作，坚持集中讨论、集体研判，注重统一核查口径与判定依据，确保核查标准一致、核查程序合规、核查结果公正，充分发挥团队协同作战优势，凝聚监管合力。 

　　二、靶向发力，强化历史问题追踪 

　　将推动历史问题整改作为本次核查的首要切入点，系统梳理并动态更新内控核查“以前年度问题库”，精准聚焦、对症下药，锚定易发多发关键节点及薄弱环节。一是带着问题查，确保靶向精准。核查过程中，对照问题库逐项筛查、对账销号，对涉及资金管理、预算执行、资产使用等重点领域的历史问题，逐一核实整改措施是否到位、整改成效是否巩固、制度漏洞是否补齐，确保核查工作有的放矢、不走过场。二是盯着问题改，压实整改责任。健全整改“回头看”机制，对以往发现的内控问题逐项追踪复核，实行清单化管理、销号式推进，压紧压实整改责任，严防问题反弹，推动历史问题“见底清零”。三是追着问题防，巩固整改成效。坚持举一反三，督促建章立制，对核查中发现的共性问题和制度缺陷，推动相关单位修订完善内控制度，堵塞管理漏洞，将整改成果转化为制度约束，实现内控机制持续优化。 

　　三、深度融合，延伸日常监督线索 

　　打破单一核查局限，将内部控制核查与日常监督检查、预算执行常态化监控等工作有机衔接。一是深挖线索拓路径。通过延伸日常监管中发现的异常数据和违规线索，顺藤摸瓜深挖内控机制缺陷，由表及里剖析问题根源，既查“病灶”又开“良方”。二是由点及面促治理。在核查过程中，注重将日常监管发现的问题与内控制度短板联系起来，从具体违规事实中查找内控制度设计层面漏洞，为后续完善内控标准提供依据，实现从“点上核查”向“面上治理”拓展，有效推动核查成果转化为治理效能，切实增强核查工作的穿透力与辐射效应，真正实现核查一项、规范一片、治理一域。 

　　四、AI赋能，构建数字监管模式 

　　立足监管工作实际，主动探索AI智能核查工作路径，采取边开发边试用的方式稳步推进，积极探索“大数据+财政监管”新模式。一是聚焦场景夯基础。在系统开发过程中，注重结合内控核查实际需求，梳理核心业务场景，明确AI辅助核查的重点领域和关键环节，确保技术应用与业务需求精准对接，为智能化核查夯实数据底座。二是智能应用提效率。依托AI技术辅助开展内控相关核查测试，着力提升风险识别精度与核查工作效率，逐步实现对内控薄弱环节的智能预警与精准锁定，持续推动内部控制核查工作向专业化、智能化、数字化跃升，以科技手段助力内控核查工作提质增效，为提升监管效能注入新动能。