内蒙古监管局：“三举措”推动2025年
内部控制评价和报告编报核查分析工作提质增效
　　为全面掌握驻区中央预算单位内部控制体系建设、内部控制评价结果及内部控制报告编报质量，持续压实各单位内控管理主体责任，规范财政财务收支管理，切实筑牢财政资金安全防线，内蒙古监管局立足财政监管主责主业，紧扣财政部年度内控工作部署要求，全方位、全流程、多层次推进2025年内部控制评价和内部控制报告编报的审核核查、汇总分析、结果运用等各项工作，以高质量内控监管赋能新时代财政监管事业高质量发展。 

　　一、提高政治站位，统筹部署编报工作  

　　局党组坚持系统思维、整体推进，始终将内控评价及报告编报分析作为深化财会监督、防范化解财政风险、规范预算单位运行管理的基础性、关键性工作，纳入年度重点工作统筹推进。一是强化思想引领，压实工作责任。严格对标财政部工作部署要求及内控管理制度规定，深刻认识新形势下内控评价和报告编报工作的政治意义与实践价值，牢固树立“以内控促规范、以规范防风险”的监管理念，层层压实工作责任，明确工作目标、任务分工和时间节点，确保各项工作有序有力落地。二是学习最新政策要求，夯实业务基础。2025年内控编报工作进一步整合内控评价与报告填报内容，优化报告框架结构、精简填报事项、细化评价标准，对审核分析工作专业性、精准性提出更高要求。内蒙古监管局坚持“先学一步、学深一层”，组织业务骨干集中开展政策研学，逐条研读年度编报工作通知及配套文件，精准吃透编报范围、填报口径、审核要点、分析维度，统一工作标准和执行尺度。三是精准宣传辅导，凝聚工作合力。针对辖区中央预算单位层级多、分布广、行业类型杂、财务管理水平参差不齐的实际，结合预算执行常态化监督、日常走访督导等工作契机，通过线上答疑、线下宣讲、点对点指导等多种方式，常态化开展政策宣传与动员部署，精准解读2025年编报政策新变化、新要求，及时解答单位填报难点、堵点问题，有效规范基层填报工作，全面凝聚协同共治工作合力。  

　　二、创新方式方法，全面提升编报审核质效  

　　为有效破解传统审核工作中标准不统一、核查不深入、效率偏低、覆盖面不足等问题，内蒙古监管局持续优化工作模式、创新监管手段，多措并举提升内控评价及报告审核精准度和工作质量。一是组建工作小组，统一审核标准。成立审核工作小组，系统梳理历年驻区中央预算单位内控编报常见问题、典型共性短板及整改落实成效，对照2025年内控编报评价最新制度要求，逐项核实各单位内控评价打分情况。分类梳理预算管理、收支管理、政府采购、资产管理等重点领域问题情形，统一问题定性依据、审核尺度和分析维度，杜绝审核标准不一、判定偏差等问题，确保审核分析工作规范统一、客观公正。二是深化双线融合，做实精准核查。坚持“线上全面筛查+线下重点核验”相结合，推动内控监管与预算执行常态化监督深度融合。线上依托财政部统一内控编报平台，对所有驻区单位内控评价指标打分合理性、内控报告格式、填报内容、数据勾稽关系、附件佐证材料开展全覆盖初审，排查基础性填报问题；线下聚焦资金规模大、业务链条长、廉政风险高、历年问题多发频发的重点单位，开展实地核查，通过查阅制度文件、会议纪要、会计凭证、合同协议等资料，逐项核验单位内控体系建设真实性、制度执行有效性、问题整改彻底性，切实提升审核深度和监管精度。三是强化数智赋能，升级监管模式。主动适配财政数字化转型工作要求，积极破解传统人工逐条审核效率低、易疏漏、全覆盖难的瓶颈问题，依托财政部统一内控编报平台，整合现有财政监管信息系统数据资源，推动预算数据、资产数据、采购数据与内控编报数据联动比对，实现疑点数据智能筛查、问题线索自动预警，有效推动内控编报审核从“人工经验型”向“数据智能型”转变，大幅提升审核工作效率和精准度。  

　　三、深化结果运用，常态长效推动内控提质增效  

　　内蒙古监管局始终坚持“以编报促规范、以审核促整改、以分析促提升”的工作思路，健全闭环监管机制，持续深化内控评价及编报分析成果转化运用，切实把内控监管成效转化为预算单位治理效能。一是聚焦源头治理，健全制度体系。针对内控评价、编报审核、实地核查中发现的共性问题、薄弱环节和制度漏洞，坚持举一反三、溯源施治，按单位梳理形成问题清单、整改清单、责任清单，督促各预算单位结合自身业务特点和岗位权责，查漏补缺，补齐关键环节制度短板，优化业务操作流程，着力构建系统完备、科学规范、权责清晰、运行有效的内控管理体系，从源头防范化解财务运行风险。二是坚持示范引领，强化以案促治。系统梳理驻区中央预算单位在内控体系建设、制度落地执行、风险防控管理等方面的先进经验和特色做法，通过经验交流、案例共享、现场观摩等方式，发挥标杆示范引领作用，带动各单位互学互鉴、整体提升。同时，定期汇总梳理内控管理典型问题，深入剖析问题根源、管理漏洞和风险隐患，常态化开展警示教育，督促各单位自查自纠、防微杜渐。三是健全联动机制，凝聚监管合力。建立内控评价和编报分析与预算执行监督、日常监管、专项检查、绩效评价深度联动机制，将单位内控建设成效、制度执行情况、问题整改落实情况纳入常态化监管核心内容。主动加强与审计、纪检监察等职能部门的沟通协作，健全信息共享、线索互通、成果共用工作机制，持续提升驻区中央预算单位内控建设规范化、精细化、常态化水平，切实以精准高效的内控监管护航财政资金安全规范运行。 

发布日期：2026年06月25日