河北监管局：“五举措”助力财政收入调库退库监管工作提质增效
　　河北监管局认真落实部党组关于“加强、聚焦、优化”的工作方针，坚持强基础、优方式、严把关，进一步完善制度、创新方式、严格审核、改进作风、加深扩面，以五项举措推动财政收入调库退库监管工作提质增效。

　　一、完善内控机制，构建清晰规范的“制度框架”

　　着力从四个方面强化机制建设，夯实工作基础。一是细化审核审批规则。按照审核审批工作要求，结合相关退库调库业务特点，细化制定宣传文化单位增值税退税审批工作实施细则、资源综合利用增值税即征即退复查工作程序等制度，持续修订相关业务内部控制操作规程，进一步完善业务流程，明确岗位职责，确保业务开展有章可循、权责清晰、衔接有序。二是实行定期轮岗制度。督导干部全面掌握业务环节，提升综合业务素养，同时有效防控审核审批工作廉政风险。三是优化培训制度。加强岗位培训和常态化业务培训，组织工作人员学习最新财税政策及业务操作规范，精准掌握退库调库的政策依据、审核要点、计算方法等核心内容，打造专业干部队伍。四是实施档案管理制度。通过登记工作台账、归档业务资料，建立健全完善政策库、数据库，为高效开展审核审批工作奠定坚实基础。

　　二、推动方式创新，注入提升质效的“智慧动能”

　　积极运用现代信息技术，创新退库调库审核审批手段及方式。一是深化“线上+线下”融合办理。依托一般增值税退税审批管理系统等信息系统，优化线上申请、受理、流转通道，同步做好线下纸质资料的规范管理与衔接。将新申请数据与系统中的历史数据开展对比分析，对申请单位经营及纳税等情况进行综合判断，增强审核针对性。二是强化数字赋能与智能审核。探索利用相关管理系统，重点采集申请单位会计核算、纳税申请、发票明细等基础数据，运用筛查识别、整合分析等技术手段，增强审核准确性。三是构建协同联动工作机制。加强与税务、人行、地方财政、新闻出版等相关部门的沟通协调，及时了解政策动态，核对关键数据，建立常态化的信息共享与业务协作机制，提升政策落实质效。

　　三、严把审核关口，守护资金安全的“生命防线”

　　坚持严谨规范、精益求精原则，全面实行“初审—复审—终审”三级审核机制，加强全流程审核把关。一是严把“政策合规关”。重点审核申请事项是否符合国家法律法规、财税政策等规定，申请单位是否具备相应资格，确保业务审核前期工作规范可行。二是严把“资料真实关”。制定申请材料清单，重点审核申请报告、政策依据文件、相关证明等材料的齐全性、真实性、有效性，对审核资料申报不完整的及时要求补充，筑牢事实依据防线。三是严把“数据准确关”。细致核对申请金额计算过程，验证其与会计核算、支付记录、政策标准的一致性，按照政策规定测算退库调库金额。根据书面审核情况，选取相关申请单位开展现场审核，实地查看生产经营等情况，重点核对申报数据的准确性。

　　四、转变工作作风，畅通监管服务的“连心纽带”

　　建立健全“政策预宣传+审核中答疑+审核后回访”的完整监管链条，寓高效服务于严格监管之中。一是加强政策宣传指导。制作审批办事指南，详细列明文件依据、申报材料、联系方式等事项，对申请单位主动做好政策宣传和程序讲解工作。二是畅通咨询反馈渠道。建立高效沟通机制，加强政策宣传、解答，推动提高报送材料的质量。三是实施跟踪问效与闭环管理。出具审核意见后，加强审核回访，确保政策红利精准直达。

　　五、注重加深扩面，打造收入监管的“桥头堡垒”

　　将调库退库业务作为推进财政收入监管工作的有力抓手，注重加深扩面，着力提升财政收入监管工作质效。一是关注收入来源质量。在办理退库调库业务过程中，注重对相关单位的会计核算、内部控制、纳税申报等情况分析指导，帮助其规范核算、提高管理水平，夯实财政收入来源基础。二是关注收入征管情况。以退库调库业务涉及的财政收入为重点，对收入征管情况进行综合分析，加强与相关主管部门的沟通交流，助力提升征管质量。三是关注收入政策执行情况。结合退库调库、日常监管等业务，对相关税收与非税收入政策执行情况开展重点调研，有针对性地提出意见建议，促进相关财税政策落地见效。

发布日期：2025年12月22日