上海监管局：多措并举 全面提升财务管理水平
　　上海监管局始终以严格落实中央八项规定精神为切入点，深入贯彻财会监督与高质量发展要求，坚持问题导向与目标导向相统一，深入分析财务管理工作，夯实财务管理基础，切实提高资金使用效益，全面提升财务管理规范化、科学化、精细化水平。 

　　强化财务管理制度建设。以规则健全、操作可行为基本原则，全面开展财务管理制度梳理完善工作。聚焦制度建设薄弱环节，及时查缺补漏，持续建章立制，构建系统完备、科学规范、运行有效的财务管理制度体系。严格执行政府采购法律制度规定，全面分析采购事项，科学归纳采购类别，系统梳理采购流程，总结采购风险管控要点，制定上海监管局采购管理办法，进一步规范采购活动全流程管理，提升采购工作质效。根据国有资产管理相关文件变化，聚焦全周期全流程资产管理，修订上海监管局资产管理办法，更新资产交接单，新增房屋资产管理、资产出租出借、资产处置、资产信息更新管理等内容，切实规范国有资产使用行为，确保国有资产安全完整、账实相符。 

　　优化内部控制工作机制。对财务内控工作流程开展全方位、深层次评估，在不断完善内部控制操作规程的同时，优化内部控制工作机制，强化流程再造，创新制发系列内部控制工作提示，针对报销、采购、维修、合同、网络运行等日常工作关键环节，作出进一步提醒。在合同管理方面，作出合同要件管理规范提示，细化合同台账的登记规范、合同签订的要素规范，防范法律风险；在会计凭证管理方面，秉持真实性、合法性及完整性原则，作出会计凭证附件管理规范提示，按费用性质分类会计凭证附件要求，进一步保障会计信息质量；在维修事项管理方面，与上海监管局采购管理办法衔接，作出维修事项管理规范提示，形成维修流程全链条闭环管理。通过这一系列内部控制工作提示，有效提升内控管理的靶向性与时效性，有力推动财务内控工作的标准化、精细化。 

　　着力预算管控降本增效。从预算管理、支出审批、节支增效三方面强化财务工作，提升资金效能与管理水平。严格预算编报，强化执行控制。针对机构运行和业务发展需要，财人、财业、财资、财余四线联动编制预算，不断提高预算编制的科学性、准确性。紧盯预算执行弱项，加强预判、跟踪、督促、调整，确保预算支出合规、预算执行充分、核算管理准确。严格支出把关，源头控制防偏差。重大项目、大额支出全部经局党组会集体研究，大额费用报销须报分管局领导批准后才能实施，收紧权限、强化约束，预防偏差，管好“钱袋子”。坚持过紧日子，创新采购方式，花小钱办好事。打破供应商基本固定模式，充分比价议价，实现维修成本大幅降低。坚持季节性关停中央空调，坚持精文简会、双面打印，倡导离开办公室随手关灯、关空调节电节水，尽可能用足局内场地，不外借工作、会议场地。 

　　夯实财务管理基础工作。注重财务工作细节，提质增效，打造规范、高效的财务管理体系。针对基础财务工作中的易错易漏点，创新方式，制作上海监管局财务“错题本”，发挥警示警醒作用，常看常新，如：记录账务处理易混淆的经济分类科目，避免会计科目使用不规范；记录会计核算难点，避免账务处理不规范，保障会计信息质量；记录决算报表政策变化，准确把握统计口径，挖掘数据价值，加强分析利用。构建固定资产动态管理机制，根据资产使用状态、资产使用人、管理人变动情况，及时更新资产信息卡片。实施资产管理绩效自评，聚焦资产配置合理性、使用规范性、处置合规性，查找管理漏洞，剖析问题原因，推动整改，提升资产管理水平和效能。强化成本管控，动态调整物业管理服务标准，注重科学统筹，以近年实际成本为基础，缩减预算规模，提高财政资金使用效益。 

　　上海监管局将继续探索聚焦财务管理中的薄弱环节，持续完善制度体系、优化管理流程、强化风险防控、细化工作措施，紧跟政策导向，坚持创新驱动，在财务工作上精耕细作、务求实效，推动财务管理水平再上新台阶。

发布日期：2025年06月09日